Zisk je důležitý. Ale když na účtu není z čeho zaplatit výplaty, daně nebo nájem, zisk vás nezachrání. V tu chvíli rozhoduje cashflow – tok peněz. Ten často určuje, jestli firma roste, nebo jen přežívá.
V tomto článku se podíváme na to, co vlastně cashflow je, jak se liší od zisku, jak spolu souvisejí a jak si nastavit jednoduchý systém, který vás podrží i v bouřlivějších obdobích.
Co je cashflow?
Cashflow je jednoduchý pojem pro to, jak peníze přitékají do firmy a zase z ní odtékají. Sleduje se, co reálně přišlo na účet a co z něj odešlo.
Cashflow vs. zisk: Proč zisk nemusí stačit
Zisk se vypočítá jako rozdíl mezi výnosy a náklady. Ukazuje, jak si firma vede z pohledu účetnictví. Jenže zisk je jen ukazatel. Důležité je, abyste měli peníze k dispozici ve chvíli, kdy je opravdu potřebujete.
Příklad: Představte si, že vystavíte fakturu na 200 000 Kč. Ale klient zaplatí až za dva měsíce. Mezitím musíte platit mzdy, nájem, dodavatele i DPH. Peníze odcházejí, žádné nepřicházejí. Dlouhodobě taková situace vyžaduje řešení. Jaké se dozvíte dále v článku.
Cashflow versus zisk
Můžou nastat dvě paradoxní situace – jsem v zisku, ale nemám peníze = ptám se, kde jsou?
Může ale i nastat situace, kdy peníze mám, ale jsem ve ztrátě
Pokud budu dlouhodobě ve ztrátě, tak se to dříve či později projeví i v penězích
Proč je důležité sledovat zisk a tok peněz
Zisk a cashflow (neboli tok peněz) spolu úzce souvisejí. Zisk ukazuje, jestli je vaše podnikání dlouhodobě zdravé a udržitelné. Cashflow ukazuje, zda vám klienti platí nebo kam putují získané peníze. Může se například stát, že vaše firma je v zisku, ale peníze jsou uvázané v neuhrazených pohledávkách nebo ve zboží ležícím na skladu.
Pokud ale chcete mít cashflow pod kontrolou systémově – tedy neřešit každý týden, jestli je na účtu dost – pak právě zisk hraje klíčovou roli. Protože pokud bude firma dlouhodobě ve ztrátě, peníze časem jednoduše dojdou. A obráceně: ani zisk nestačí, pokud z něj peníze fyzicky netečou.
Jinými slovy: zisk je nutný k tomu, aby firma mohla tvořit přebytek. Ale přebytek musí být také vidět na účtu. Pokud není, je třeba hledat důvod právě v cashflow – tedy v tom, jak (a kdy) přicházejí a odcházejí peníze.
Z pohledu finančního řízení je důležité zisk aktivně analyzovat a porovnávat ho s peněžním tokem. Jednoduchý report, který jednou měsíčně porovná výsledovku s vývojem účtu a změnami v pohledávkách, závazcích a zásobách, odhalí, kde peníze mizí.
Co nejčastěji rozhodí cashflow?
Problém s cashflow pravděpodobně někdy zažila většina podnikatelů. A většinou se neobjevil ze dne na den. Jen se jeho řešení odkládalo nebo nevědělo, kam se podívat.
Jak získat víc peněz?
- Rozprodejte majetek
- Vymáhejte pohledávky
- Rozprodejte zásoby
- Plaťte pozdě / Zadlužte se
- A hlavně – Vydělávejte víc!
TIP: Hlídejte si strukturu pohledávek a závazků – máte sladěné splatnosti? Není výjimkou, že má firma inkaso za 30 dní, ale platí dodavatelům do 14 dní. Takové nesoulady často stojí za napjatým cashflow.
Každá z těchto situací je řešitelná. Ale čím dříve si jich všimnete, tím méně nákladné bude řešení.
Chcete udržet kurz? Přihlaste se k našemu newsletteru, kde najdete daňové a legislativní změny, důležité termíny, případovky i novinky z reportingu – hodíme vám kompas dřív, než ztratíte směr.
Zajímá vás víc o naší spolupráci? Vyplňte nám pár údajů a my se s vámi rádi spojíme.
Napsat komentář